Hypotheekrenteaftrek versneld afgebouwd: dit zijn de gevolgen

Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek geleidelijk afgebouwd. De maximale aftrek van 37% zou zo in 2042 bereikt moeten zijn. Maar op Prinsjesdag werd bekend dat deze afbouw nu een stuk versneld wordt. Al in 2023 moet nu het percentage van 37% bereikt zijn. Als huiseigenaar krijg je vanaf 2019 dus minder terug van de Belastingdienst dan je had verwacht. Gelukkig wordt dit deels gecompenseerd, omdat ook het eigenwoningforfait wordt verlaagd. Moeilijke termen allemaal! Daarom is het de hoogste tijd om uit te leggen wat dit nu voor jouw portemonnee betekent.

Eigenwoningforfait verlaagd

Het eigenwoningforfait is een soort belasting op je eigen huis. Omdat je een huis bezit, heb je hier volgens de Belastingdienst voordeel van. Het eigenwoningforfait is in 2018 0,7% van je WOZ waarde. In de praktijk merk je er niet zoveel van dat je dit betaald, want het wordt verrekend met de hypotheekrenteaftrek:

Hypotheekrenteaftrek – eigenwoningforfait = bedrag dat je kunt aftrekken van je inkomsten

Het eigenwoningforfait daalt de komende jaren tot 0,45%. Je gaat dus steeds minder belasting betalen voor je huis. Tenminste, zolang de WOZ-waarde van je huis niet stijgt.

Hypotheekrenteaftrek verder verlaagd voor hogere inkomens

Verdien jij of je partner meer dan € 68.500,-? Dan merk je in 2019 de snellere beperking van de hypotheekrenteaftrek al in je portemonnee. In plaats van 49,5% kun je dan nog maar 49% van de hypotheekrente aftrekken. Ligt jouw inkomen lager dan € 68.500,-? Dan merkje hier nog niet zoveel van.

Voorbeeld

Het inkomen van Mark is hoger dan € 68.500,-. Hij heeft een hypotheek en WOZ-waarde van € 500.000,-. Wat is dan zijn hypotheekrenteaftrek de komende jaren? Dat hangt af van het rentetarief van zijn hypotheek:

  • Is zijn rente 3%? Dan krijgt hij over vijf jaar ongeveer € 620,- minder terug dan in 2018.
  • Is zijn rente 4%? Dan krijgt hij over vijf jaar ongeveer € 1.250,- minder terug dan in 2018.
Hypotheekrente bij WOZ en hypotheek van € 500.000 Terug te ontvangen in
2018 2019 2020 2021 2022 2023
3% € 5.887 € 6.150 € 5.850 € 5.925 € 5.250 € 4.961
4% € 9.600 € 9.825 € 9.300 € 9.150 € 8.250 € 7.740

Deze gegevens zijn een indicatie. In jouw persoonlijke situatie kan het anders zijn.

Kijk vooruit

Het is verstandig om te bekijken of je ook de komende jaren je maandlasten nog goed kunt blijven betalen. Denk hierbij ook aan de risico’s die je loopt. Stel dat je arbeidsongeschikt of werkloos raakt. Je inkomen gaat in deze situaties vaak omlaag, waardoor de impact nog groter kan zijn. Het kan ook zijn dat de gevolgen meevallen, omdat je dan misschien een lager belastingtarief gaat betalen.

Oversluiten kan verstandig zijn

De rente is nu erg laag. Wanneer jouw hypotheek al even loopt, is het misschien voordelig om de hypotheek over te sluiten. Je maandlasten gaan de komende jaren immers steeds omhoog. Hierdoor kun je de kosten, zoals de boeterente, misschien eerder terugverdienen.

De boeterente en andere kosten van het oversluiten zijn eenmalig aftrekbaar. Hierbij gelden dezelfde percentages en dus ook de verlaging de komende jaren. Je krijgt dus nu meer kosten terug, dan in 2023.

Je hypotheek oversluiten kan dus lagere maandlasten opleveren. Maar het kan ook kan het zorgen voor langere zekerheid van het betaalbaar houden van je hypotheek.

Wil je meer weten, je bent van harte welkom, de koffie (of thee) staat klaar.